Toelichting op staat van baten en lasten 2009

Nictiz is het nationale knooppunt en kenniscentrum voor ICT en innovatie in de zorg. In juli 2006 zijn de rol en taken van Nictiz vanaf 2007 vastgelegd en bevestigd door de minister van Volksgezondheid, Welzijn en Sport.

Baten

De subsidiebaten zijn voor een bedrag ad € 22.887.343,- verantwoord en opgenomen ten opzichte van de goedgekeurde instellingsbegroting. Het resterende bedrag van de goedgekeurde begroting ad € 1.250.000,- is als vooruitontvangen baten in de jaarrekening opgenomen voor de realisatie van nog aan te sluiten GBZ-aansluitingen.
De baten van de projectsubsidies zijn gesteld op het niveau van de lasten van het boekjaar.

Lasten

Voor 2009 is een instellingsbegroting opgesteld op basis van de kerntaken zoals vastgelegd in de brief van het Ministerie van VWS d.d. 10 juli 2006 (MEVA-ICT-2698477). De realisatie is naar aanleiding hiervan gespecificeerd.
In 2009 zijn zeven projectsubsidies aangevraagd voor activiteiten. Daarnaast zijn er elf overlopende projecten uit 2008. Een aantal projecten en bijbehorende begrotingen strekken zich uit over meerdere jaren. In de staat van baten en lasten zijn de over 2009 gerealiseerde uitgaven opgenomen in vergelijking tot de deelbegrotingen voor dat jaar.

Instellingssubsidie

In de staat van baten en lasten over 2009 wordt een uitsplitsing per bedrijfsonderdeel gegeven, te weten:

• Bedrijfsbureau
• Kennis & Advies
• Ontwerp & Onderhoud
• Operations

Naast de uitsplitsing van de bovenstaande onderdelen wordt een vergelijking gemaakt met de exploitatiekosten van het jaar 2008.

Algemeen

De uitgaven in 2009 ad € 21.145.195,- (exclusief projecten) bedragen 92% van de opgenomen begroting van € 22.887.343,-. De onderbesteding ad € 1.742.148,-, verhoogd met het saldi van de overige baten en lasten, is in overeenstemming met de subsidie-regeling toegevoegd aan de egalisatiereserve. De egalisatiereserve bedraagt eind 2009 € 4.642.194,-. Van de egalisatiereserve is € 1.670.435,- vastgelegd in materiële vaste activa voor verbouwing en inrichting van gehuurde bedrijfsruimte. Geen van de werknemers van Nictiz ontving in 2009 een conform de criteria van de WOPT vastgestelde beloning die het bedrag van € 188.000,- overschreed.

Kosten Bedrijfsbureau

De personeelskosten van het Bedrijfsbureau (inclusief directie en communicatie) bedragen 43% van de totale kosten voor dit bedrijfsonderdeel. De afschrijvingen van de materiële vaste activa bedragen 13%. De bureaukosten (28%) bestaan onder andere uit huisvesting, interne automatisering, administratiekosten en overige kosten zoals wervingskosten en reis- en verblijfkosten. In het onderdeel Bedrijfsbureau zijn ook de communicatiekosten (13%) opgenomen. Hieronder wordt verstaan publicaties, websites, standruimtes, congressen en bijeenkomsten, externe begeleiding en overige kosten.
De totale uitgaven van het onderdeel Bedrijfsbureau bedragen in 2009 € 3.518.571,-. Dat is een overschrijding met 3% van de begroting van 2009.

Kosten Kennis & Advies

De personeelskosten van Kennis & Advies bedragen 71% van de totale kosten.
Het cluster opereert op het snijvlak van de ICT-branche en het zorgveld. Vanuit het cluster worden de ontwikkelingen op het gebied van zorg en ICT gevolgd. Behoeften en vraagstukken binnen de zorgsector en de overheid waarop landelijke communicatie een antwoord is, worden hier geagendeerd en uitgewerkt. Medewerkers adviseren en delen kennis met de sector, industrie en (internationale) zorg-ICT en beleidspartijen om tot keuzes en prioritering in de zorg-ICT te komen.
De totale uitgaven voor het bedrijfsonderdeel Kennis & Advies bedragen € 1.916.894,-. Dat is 96% van de begroting.

Kosten Ontwerp & Onderhoud

De personeelskosten van Ontwerp & Onderhoud inclusief ingehuurd personeel bedragen 93% van de totale kosten. De overige kosten betreffen de inzet van architecten, ICT-specialisten met verschillende expertise (TOGAF/ITIL) ten behoeve van ontwerp, beheer, onderhoud en documentatie van de basisinfrastructuur (infrastructuur) en de inzet van modelleurs voor onderhoud en beheer van de berichtensets (infostructuur). Het betreft hier ervaren modelleurs met verschillende expertise op de functionele gebieden (medicatie, diabetes, primary care, laboratoria, digitale berichten).
De totale uitgaven voor het bedrijfsonderdeel Ontwerp & Onderhoud bedragen € 4.248.776,-. Dat is een overschrijding met 7% van de begroting 2009.

Kosten Operations

De personeelskosten van Operations inclusief ingehuurd personeel bedragen 24% van de totale kosten. De overige kosten zijn gemaakt voor de volgende activiteiten:

• Frontoffice

  De gemaakte kosten betreffen het ondersteunen van zorgaanbieders middels het aansluitteam en de servicedesk, het ondersteunen van leveranciers bij vragen over de AORTA-documentatie en het onderhouden van specifieke onderdelen van de website van het informatiepunt EPD.

• Beheer en onderhoud LSP

  Onder deze post zijn de exploitatiekosten van het LSP, opschaling, de permanente testomgeving, de testtool en de kosten voor het functioneel onderhoud van de ZIM, de testtool en de AORTA-releases opgenomen. Daarnaast hebben er infrastructurele aanpassingen plaatsgevonden. Er heeft in 2009 één AORTA-release plaatsgevonden waarvoor ontwikkel-, bouw- en testcapaciteit nodig is geweest. Vanuit het gebruik, de pilots en de keten (m.n. SBV-Z) zijn wijzigingen (changerequests en patches) gebouwd, getest en doorgevoerd. Deze post bedraagt 51% van de totale kosten.

• Invoering landelijke EPD

  In 2009 zijn enkele regio’s door het Programma Invoering overgedragen aan Nictiz. Deze kosten waren niet voorzien in de kernbegroting 2009.
  De aansluitdiensten betreffen het uitvoeren van ZSP- en GBZ-(her)kwalificaties, de aansluitkosten van de GBZ- en DCN-systemen en het schouwen. De aansluitprognose  (ruim 500 GBZen in 2008 en 3.100 GBZen in 2009) is mede niet gerealiseerd vanwege de sluiting van het LSP als gevolg van de Informed Consent-periode. De kosten voor de nog aan te sluiten GBZen, overloop 2009, zijn niet in de exploitatie verantwoord.

• Test en kwalificatie

  Het betreft hier onder andere de kosten van het in het kader van de beveiliging en kwaliteitsbewaking uitvoeren van diverse audits, waaronder XIS- en ZSP-kwalificaties, het LSP is onderworpen aan indringerstesten, de broncode van het LSP is doorgelicht en de beheersorganisatie van het LSP is onderworpen aan een (kosten)benchmark. In 2009 bedroeg deze post 12% van de totale kosten.

• Service Support

  Het betreft hier de kosten voor de LSP-helpdesk ter ondersteuning van operationele systemen. ZSP’s en GBZ-beheerders kunnen hier terecht voor technische ondersteuning bij problemen. Voor de ketencoördinatie zijn de kosten opgenomen voor de exploitatie van een extended helpdesk ten behoeve van de regio’s om de afstemming met leveranciers en systemen in de keten (m.n. GBZ, XIS ASP, ZSP en hostingpatijen) mogelijk te maken.  Hierbij neemt de helpdesk de coördinatie van de analyse en oplossing van het probleem voor haar rekening.

  De totale uitgaven van het bedrijfsonderdeel Operations bedragen € 11.460.954,-. Dat is 78% van de begroting.

• Projecten

  In 2009 zijn zeven projectsubsidies aangevraagd voor tijdelijke activiteiten. Daarnaast zijn er elf overlopende projecten uit 2008. Enkele projecten en bijbehorende begrotingen strekken zich uit over meerdere jaren. Voor 2009 bedraagt de projectbegroting € 26.336.707,-. De projecten worden door het Ministerie van VWS gesubsidieerd met uitzondering van het project epSOS waarvoor een Europese subsidie is ontvangen. De totale uitgaven voor de projecten bedragen 77% van het beschikbare budget.

Accountantsverklaring 

Accountantsverklaring in PDF (355kb)